Boskalis jaarverslagen 2011

30. Verbonden partijen

30.1 Identiteit van verbonden partijen

Als verbonden partijen van de Groep zijn te onderscheiden: dochterondernemingen, joint ventures, ­geassocieerde deelnemingen (zie toelichting 16), aandeelhouders met invloed van betekenis, pensioenfondsen welke in overeenstemming met IAS 19 worden geclassificeerd als gedekte toegezegd-pensioen­regelingen en leden van de Raad van Commissarissen en de Raad van Bestuur.

Dochterondernemingen

Hierna volgen de belangrijkste actieve dochterondernemingen.

Vennootschap   Plaats van vestiging   Land van vestiging   2011   2010
                 
Baggermaatschappij Boskalis B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Baggermaatschappij Holland B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Finance B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Holding B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis International B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Maritime Investments B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Offshore B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Westminster Dredging B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Westminster International B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Westminster Shipping B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Zinkcon B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
BW Marine B.V.   Papendrecht   Nederland   100%   100%
BW Soco B.V.   Sliedrecht   Nederland   100%   100%
Hydronamic B.V.   Sliedrecht   Nederland   100%   100%
Boskalis Dolman B.V.   Dordrecht   Nederland   100%   100%
A.H. Breijs & Zonen B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Boskalis B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Rotterdam Tug B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Harbour Towage Rotterdam B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Heavy Lift Europe B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Smit Internationale Beheer B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Smit Internationale N.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Smit Internationale Overseas B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Marine Projects B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Smit Nederland B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Salvage B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Subsea Europe B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
SMIT Transport Europe B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Smit Vessel Management Services B.V.   Rotterdam   Nederland   100%   100%
Cofra B.V.   Amsterdam   Nederland   100%   100%
Aannemingsmaatschappij Markus B.V.   Halfweg   Nederland   100%   100%
MNO Vervat - International B.V.   Nieuw Vennep   Nederland   100%  
MNO Vervat B.V.   Nieuw Vennep   Nederland   100%  
URS Nederland B.V.   Terneuzen   Nederland   100%   100%
J. van Vliet B.V.   Wormerveer   Nederland   100%   100%
SMIT Transport Belgium N.V.   Antwerpen   België   100%   100%
Unie van Redding- en Sleepdienst België N.V.   Antwerpen   België   100%   100%
Unie van Redding- en Sleepdienst N.V.   Antwerpen   België   100%   100%
Dredging & Contracting Belgium N.V.   Overijse   België   100%   100%
Heinrich Hirdes GmbH   Hamburg   Duitsland   100%   100%
Heinrich Hirdes Kampfmittelräumung GmbH   Duisburg   Duitsland   100%   100%
Rock Fall Company Ltd   Ayrshire   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Boskalis Westminster Ltd   Fareham   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Cofra Ltd   Fareham   Verenigd Koninkrijk   100%  
Westminster Dredging (Overseas) Ltd   Fareham   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Westminster Dredging Company Ltd   Fareham   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Westminster Gravels Ltd   Fareham   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Smit Subsea Africa Ltd.   Isle of Man   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Smit Harbour Towage (U.K.) Ltd.   Londen   Verenigd Koninkrijk   100%   100%
Irish Dredging Company Ltd.   Cork   Ierland   100%   100%
Atlantique Dragage SARL   Nanterre   Frankrijk   100%   100%
Sociedad Española de Dragados SA   Madrid   Spanje   100%   100%
Dragapor Dragagens de Portugal SA   Alcochete   Portugal   100%   100%
Boskalis Italia S.r.l.   Rome   Italië   100%   100%
Terramare Oy   Helsinki   Finland   100%   100%
Boskalis Offshore A/S   Randaberg   Noorwegen   100%   100%
Boskalis Sweden AB   Gothenburg   Zweden   100%   100%
Boskalis Polska Sp. z O.O.   Szczecin   Polen   100%   100%
Terramare Eesti Osaühing   Tallinn   Estland   100%   100%
UAB Boskalis Baltic   Klaipeda   Litouwen   100%   100%
OOO Bolmorstroy   Sint Petersburg   Rusland   100%   100%
Boskalis Westminster Dredging and Contracting Ltd   Nicosia   Cyprus   100%   100%
Boskalis Westminster Dredging Ltd   Nicosia   Cyprus   100%   100%
Boskalis Westminster Middle East Ltd   Nicosia   Cyprus   100%   100%
BW Marine (Cyprus) Ltd   Nicosia   Cyprus   100%   100%
Boskalis do Brasil Dragagem e Serviços Maritímos Ltda   Rio de Janeiro   Brazilië   100%   100%
Rebras Rebocadores do Brasil S.A.   Rio de Janeiro   Brazilië   100%   50%
Boskalis Canada Dredging & Marine Service Ltd.   Vancouver   Canada   100%   100%
Smit Marine Canada Inc.   Whitehorse   Canada   100%   100%
Stuyvesant Dredging Co.   Metairie   Verenigde Staten van Amerika   100%   100%
Stuyvesant Projects Realization Inc.   Metairie   Verenigde Staten van Amerika   100%   100%
Boskalis Westminster Inc.   Wilmington   Verenigde Staten van Amerika   100%   100%
Stuyvesant Envirionmental Contracting LLC   Wilmington   Verenigde Staten van Amerika   100%   100%
Dragamex S.A. de CV   Coatzacoalcos   Mexico   100%   100%
Boskalis Panama S.A.   Ancon   Panama   100%   100%
Smit Harbour Towage (Panama), Inc.   Panama City   Panama   100%   100%
Smit Caribbean Ltd.   Dominica   Dominica   100%   100%
Boskalis Westminster St. Lucia Ltd   Castries   St. Lucia   100%   100%
Boskalis Guyana Inc.   Georgetown   Guyana   100%   100%
Riovia S.A.   Montevideo   Uruguay   100%   100%
Boskalis International Uruguay S.A.   Montevideo   Uruguay   100%   100%
Dravensa C.A.   Caracas   Venezuela   100%   100%
Boskalis International Egypt for Marine Contracting S.A.E.   Cairo   Egypte   49%   49%
Nigerian Westminster Dredging and Marine Ltd   Lagos   Nigeria   60%   60%
Adreco - Serviços de Dragagem Ltda   Luanda   Angola   49%   49%
BKI Gabon S.A.   Libreville   Gabon   100%   100%
Smit Amandla Marine (Pty) Ltd.   Kaapstad   Zuid Afrika   70%   70%
Smit Marine South Africa (Pty) Ltd.   Kaapstad   Zuid Afrika   100%   100%
Boskalis Westminster (Oman) LLC   Seeb   Oman   49%   49%
Boskalis Westminster Al Rushaid Co Ltd   Dhahran   Saoedi-Arabië   49%   49%
SMIT Subsea Middle East L.L.C.   Dubai   Verenigde Arabische Emiraten   49%   49%
Boskalis Australia Pty Ltd   Chatswood   Australië   100%   100%
Smit Marine Australia Pty Ltd   Sydney   Australië   100%   100%
Boskalis International (S.) Pte Ltd   Singapore   Singapore   100%   100%
Zinkcon Marine Singapore Pte Ltd   Singapore   Singapore   100%   100%
Koon Zinkcon Pte Ltd   Singapore   Singapore   50%   50%
Smit Shipping Singapore Private Ltd.   Singapore   Singapore   100%   100%
Smit Singapore Pte. Ltd.   Singapore   Singapore   100%   100%
Smit Holding Singapore Private Ltd.   Singapore   Singapore   100%   100%
Smit Tak Heavy Lift (S) Pte. Ltd.   Singapore   Singapore   100%   100%
P.T. Boskalis International Indonesia   Jakarta   Indonesië   100%   100%
Boskalis International (M) Sdn Bhd   Kuala Lumpur   Malysië   30%   30%
Boskalis Dredging India PvT Ltd.   Mumbai   India   100%   100%
Beijing Boskalis Dredging Technology co Ltd.   Beijing   China   100%   100%
Boskalis Taiwan Ltd   Taipei   Taiwan   100%   100%
Smit Taiwan Investments Holding Co. Ltd.   Taipei   Taiwan   100%   100%

Joint ventures

Hierna volgen de belangrijkste actieve joint ventures.

Strategische allianties:

Entiteit   Land van vestiging   2011   2010
             
Archirodon Group N.V.   Nederland   40%   40%
Deeprock CV   Nederland   50%   50%
Overseas Contracting & Chartering Services B.V.   Nederland   50%   50%
Rock Braz B.V.   Nederland   50%   50%
Adriatic Towage S.r.l.   Italië   50%   50%
Lamnalco Ltd   Sharjah, Verenigde Arabische Emiraten   50%   50%
Ocean Marine Egypt S.A.E   Egypte   50%   50%
Asian Lift Pte. Ltd.   Singapore   50%   50%
Keppel Smit Towage Pte. Ltd.   Singapore   49%   49%
Maju Maritime Pte. Ltd.   Singapore   49%   49%
Donjon-SMIT LLC   Verenigde Staten van Amerika   50%   50%

Projectgedreven aannemingscombinaties:

Entiteit   Land van vestiging   2011   2010
             
Combinatie Haarrijnse Plas   Nederland   25%   25%
Combinatie Bowegro vof   Nederland   50%   50%
Consortium N11   Nederland   17%   17%
Bouwcombinatie Hollandse Meren   Nederland   9%   9%
Bouwcombinatie Brabant Noord   Nederland   9%   9%
Combinatie HSL 1 Grond & Wegen   Nederland   20%   20%
Combinatie HSL 5 Noord Grond & Wegen   Nederland   15%   15%
Combinatie Smink BKD vof   Nederland   50%   50%
Combinatie BVNN Boskalis Dolman vof   Nederland   50%   50%
Oosterhof Holman Boskalis   Nederland   50%   50%
N201 Aalsmeer - Uithoorn   Nederland   15%   15%
Projectorganisatie Uitbreiding Maasvlakte (PUMA) vof   Nederland   50%   50%
Combinatie Grond & Wegen N201   Nederland   50%   50%
Combinatie KWS - Markus   Nederland   50%   50%
Bouwcombinatie Volgermeer   Nederland   50%   50%
Combinatie A2 HoMa   Nederland   38%   38%
Combinatie de Keent   Nederland   50%   50%
Stemat/Boskalis vof   Nederland   50%   50%
Combinatie KWS/Boskalis Westrandweg GWW   Nederland   50%   50%
Combinatie Westpoort vof   Nederland   15%   15%
Vinkeveen-Haarrijn   Nederland   25%   25%
Combinatie Opperduit   Nederland   33%   33%
Trajectum Novum Grond & Wegen   Nederland   33%   33%
Combinatie Trajectum Novum vof   Nederland   13%   13%
Markus - Transverko   Nederland   50%   50%
Combinatie Van Kessel - Boskalis Gouwe Park   Nederland   50%   50%
Combinatie KWS Infra - Boskalis N23   Nederland   30%   30%
CV Projectbureau Grensmaas   Nederland   17%   17%
Infrateam N50 Ramspol   Nederland   18%   18%
A4all   Nederland   10%  
Combinatie Amschberg   Nederland   33%  
Boskalis Offshore AS - Tideway vof   Nederland   50%   50%
Joint Venture Boskalis - Jac. Rijk   Nederland   50%   50%
Boskalis Offshore/Rohde Nielsen vof   Nederland   50%   50%
Tideway - Boskalis Offshore L9 vof   Nederland   50%   50%
Lago Wirense CV   Nederland   50%   50%
Boskalis International - Dredging International CV   Nederland   50%   50%
BOFF-TID NL vof   Nederland   50%   50%
Vof BKO-TID   Nederland   50%   50%
Offshorebasis Cuxhaven LP8   Duitsland   50%   50%
Weserunterhaltungsbaggerung Bremerhaven   Duitsland   50%   50%
Binnenhafenkaje Kiel   Duitsland   50%   50%
Swinoujscie Breakwater   Polen   60%   60%
Britannia Satellites   Verenigd Koninkrijk   50%   50%
UTE Dragado Gijon   Spanje   50%   50%
OOO Mortekhnika   Rusland   50%   50%
Jurong and Tuas Rock Contractors JV   Singapore   75%   75%
Penta-Ocean Koon DI Boskalis Ham JV (Jurong 4)   Singapore   17%   17%
Ras Laffan Port Expansion   Qatar   50%   50%
Khalifa Port Marine Consortium   Abu Dhabi, Verenigde Arabische Emiraten   43%   43%
Port Rashid   Dubai, Verenigde Arabische Emiraten   50%   50%
Boskalis International - DISC JV   Angola   50%   50%
Boskalis Jan de Nul Ltda   Angola   50%   50%
Boscampo   Kameroen   50%   50%
Bahia Blanca   Argentinië   50%   50%
Quequen   Argentinië   50%   50%

Geassocieerde deelnemingen

De belangrijkste actieve geassocieerde deelnemingen zijn opgenomen in toelichting 16.

Pensioenfondsen, welke in overeenstemming met IAS 19 worden geclassificeerd als gedekte toegezegd-pensioenregelingen
Voor informatie omtrent de pensioenfondsen, welke in overeenstemming met IAS 19 worden geclassificeerd als gedekte toegezegd-pensioenregelingen, wordt verwezen naar toelichting 24.1. Er is geen sprake van overige materiële transacties met deze pensioenfondsen.

Leden van de Raad van Bestuur en Raad van Commissarissen
Leidinggevende functionarissen die sleutelposities bekleden in de zin van verbonden partijen zijn alleen de leden van de Raad van Bestuur en de Raad van Commissarissen.

30.2 Transacties met verbonden partijen

Joint ventures

Begin oktober 2011 heeft Lamnalco, een joint venture waar de Groep voor 50% in participeert, een belangrijk deel van de terminalactiviteiten van SMIT verworven. De Groep heeft aan Lamnalco ter financiering van een deel van deze transactie een kapitaalstorting gedaan en een lening verstrekt. Verder verwijzen wij naar de toelichting 5.4. Gedurende de boekjaren 2011 en 2010 hebben verder geen andere materiële transacties met strategische allianties en joint ventures plaatsgevonden anders dan in gezamenlijke zeggenschap en overwegend in verhouding tot het percentage van deelname in de activiteiten in projectgebonden aannemingscombinaties. Transacties met projectgedreven aannemingscombinaties vinden vanwege de aard van de bedrijfs-activiteiten op grote schaal plaats. In joint venture overeenkomsten terzake wordt gelijkwaardigheid van de individuele partners bewerkstelligd door onder meer overeengekomen vergoedingen voor ingebracht personeel en materieel. De gezamenlijke dochtermaatschappijen van de Groep hebben ultimo 2011 vorderingen op en schulden aan projectgedreven aannemingscombinaties uitstaan ter hoogte van respectievelijk € 106 miljoen en € 286 miljoen (2010: respectievelijk € 106 miljoen en € 295 miljoen).

Het proportionele aandeel van de Groep in de activa, passiva, omzet en kosten van joint ventures is onderstaand weergegeven

    2011   2010
         
Vaste activa   565.633   437.534
Vlottende activa   463.064   482.329
Totaal activa   1.028.697   919.863
         
Langlopende schulden en voorzieningen   105.338   163.527
Kortlopende schulden en voorzieningen   509.281   414.758
Totaal schulden en voorzieningen   614.619   578.285
         
Vermogen   414.078   341.578
         
Omzet   908.691   988.641
Kosten   -738.222   -824.847
Nettowinst   170.469   163.794

Geassocieerde deelnemingen

Transacties met geassocieerde deelnemingen hebben geen materiële omvang anders dan toegelicht onder toelichting 16.

Transacties met leden van de Raad van Bestuur en leden van de Raad van Commissarissen
De vergoedingen aan de leden van de Raad van Bestuur en de leden van de Raad van Commissarissen van de vennootschap in 2011 en 2010 kunnen als volgt worden weergegeven:

    vaste beloningen en vergoedingen   Pensioen-premies   Korte- en lange­termijn variabele beloningen   overige vergoedingen   Totaal   2010
                         
Leden Raad van Bestuur                        
dr. P.A.M. Berdowski   659   167   750   7   1.583   1.535
T.L. Baartmans   477   121   495   7   1.100   1.009
J.H. Kamps   477   121   535 *)   7   1.140   1.037
    1.613   409   1.780   21   3.823   3.581**)
                         
Leden Raad van Commissarissen                        
J.M. Hessels
(vanaf 17 augustus 2011)
  20           1   21  
H.J. Hazewinkel
(vanaf 27 maart 2010)
  41           2   43   28
H. Heemskerk
(tot 22 maart 2011)
  15           1   16   62
M.P. Kramer   39           2   41   41
M. Niggebrugge   44           2   46   46
M. van der Vorm
(tot 12 mei 2011)
  14           1   15   39
J. van Wiechen
(vanaf 12 mei 2011)
  26           2   28  
C. van Woudenberg   42           2   44   43
    241           13   254   259
                         
Totaal 2011   1.854   409   1.780   34   4.077    
                         
Totaal 2010   1.651   300   1.860   29       3.840

*) inclusief jubileumuitkering
**) Het totaal van de vergoedingen aan Leden van de Raad van Bestuur inclusief gewezen bestuurders bedroeg € 4.244 duizend in 2010.

De variabele beloning die in 2011 is toegekend, is gerelateerd aan het behalen van bepaalde doel­stellingen in het verslagjaar 2010 (kortetermijn variabele beloningen) en het behalen van bepaalde ­doelstellingen over de periode 2008- 2010 (langetermijn variabele beloningen).

Er zijn geen leningen of garanties afgegeven ten behoeve van bestuurders en commissarissen.

Langetermijnbeloningsregeling

De leden van de Raad van Bestuur nemen deel aan een lange termijn beloningsregeling (3 jaar) welke bestaat uit een deel dat is gekoppeld aan de koersontwikkeling van het gewone aandeel Boskalis en een deel dat afhankelijk is van de mate van de realisatie van een aantal doelstellingen zoals deze zijn bepaald door de Raad van Commissarissen en welke zijn afgeleid van de strategische agenda en in lijn met de doelstellingen van Boskalis voor de onderliggende perioden.

Per 31 december 2011 is een verplichting van € 2,1 miljoen (2010: € 1,9 miljoen) terzake de bovenstaande lange termijn beloningsregeling voor de perioden 2009/2011, 2010/2012 en 2011/2013 opgenomen onder de Overige schulden en overlopende passiva.

Meerjarenoverzicht variabele beloningen

Met betrekking tot jaren 2010 tot en met 2012 zijn aan de huidige leden van de Raad van Bestuur de volgende totale variabele beloningen toegekend:

    Jaar van uitbetaling
    2012   2011   2010
             
dr. P.A.M. Berdowski   1.089   750   830
T.L. Baartmans   682   495   501
J.H. Kamps   682   495   529
Totaal   2.453   1.740   1.860

Toegevoegd aan Mijn verslag Voeg toe aan Mijn verslag Bron: Jaarrekening 2011, Pagina 108